WEBINAR
Approccio ragionato nella pianificazione patrimoniale

Mercoledì 13/10/2021



Nella pratica professionale gli strumenti di wealth planning sono usualmente combinati tra loro al fine di sfruttarne al meglio le possibilità, mitigarne gli aspetti negativi e, in ultima istanza, rispondere in modo più personalizzato e puntuale alle esigenze del cliente.
Obiettivo precipuo del corso è quello di offrire al professionista le possibili chiavi di lettura per acquisire una maggior sensibilità e consapevolezza nell’utilizzo concreto degli strumenti di pianificazione patrimoniale nelle diverse situazioni reali di maggior diffusione.
A tutti i partecipanti verrà data la possibilità di interagire direttamente con i relatori ponendo quesiti in diretta.
Sono previste alcune pause durante il webinar.

PROGRAMMA


Il webinar verterà sui seguenti argomenti:

I GIORNATA – 13 OTTOBRE 2021
Analisi di alcuni strumenti di wealth planning: principali cenni civilistici e fiscali
▪ L’approccio globale e ragionato nella pianificazione patrimoniale
o La responsabilità patrimoniale del debitore ex art. 2740 cod. civ. e gli strumenti di wealth planning
o La successione necessaria, aspetti pratici
▪ Donazione
o Introduzione alla donazione: la collazione e l’azione di riduzione
o Distinzione tra donazione diretta, indiretta, informale
o Criticità delle donazioni informali: disamina giurisprudenziale e alternative
o Il profilo impositivo: le agevolazioni applicabili e l’applicabilità del coacervo
o Donazione di immobili e partecipazioni: il problema della commerciabilità della cosa di provenienza donativa e possibili rimedi e mitigazioni del problema
▪ Patto di famiglia
o Aspetti critici del trasferimento a favore del legittimario non assegnatario
o L’applicabilità del regime di esenzione fiscale
o Donazione quote vs patto di famiglia
o Confronto sulla stabilità del trasferimento effettuato
o Le implicazioni per il beneficiario “gestore”
▪ Intestazione Fiduciaria
o Le caratteristiche del contratto l
o Utilità pratica dell’intestazione fiduciaria
o Implicazioni fiscali
o Intestazione fiduciaria: casi pratici

II GIORNATA – 20 OTTOBRE 2021
Disamina di applicazioni pratiche, confronto e combinazione degli strumenti con analisi di casi concreti
▪ Trust
o La fiscalità della destinazione dei beni in trust e i diversi regimi impositivi
o Declinazioni pratiche e caratteristiche peculiari delle diverse casistiche
o Trust come supporto del patto di famiglia
o L’asset protection trust
▪ Fondo patrimoniale
o La recente giurisprudenza e le criticità del fondo patrimoniale
o Fondo patrimoniale vs trust
o Casi di aggredibilità del fondo patrimoniale
▪ Polizze vita
o La riqualificazione della polizza vita con componente finanziaria
o L’utilità pratica delle polizze vita
o Polizze vita e trust: contenere i rischi dell’evento non gestibile (decesso dell’assicurato)